Чи знали ви, що лише за останній рік кількість заяв про банкрутство фізичних осіб в Україні зросла на понад 40%? За нашими спостереженнями у Юридичній компанії “Звільнимо”, стрімке зростання кількості процедур банкрутства супроводжується не менш стрімким зростанням помилок, які допускають підприємці та власники бізнесу. Причина – складність законодавства, постійні зміни у правилах, а також брак стратегічного планування.
Банкрутство фізичних осіб в Україні: основні етапи та вимоги процедури
Етапи банкрутства фізичної особи: від подачі заяви до списання боргів
процедура банкрутства фізичних осіб в Україні чітко структурована та передбачає кілька ключових етапів:
- Подача заяви до господарського суду. Фізична особа має право ініціювати процедуру банкрутства лише особисто – кредитори не можуть розпочати справу замість неї. До заяви обов’язково додається план реструктуризації боргів та декларація про майновий стан боржника. Вимоги до пакета документів суворі: будь-яка неточність чи неповнота може стати підставою для відмови у відкритті провадження.
- Вимоги до боржника. Основна підстава: прострочення платежів понад два місяці, якщо сума прострочених зобов’язань перевищує 50% від загальної суми щомісячних платежів. Також важливо, щоб у боржника не було майна, яке можна вилучити для погашення боргів, або були наявні ознаки загрози неплатоспроможності.
- План реструктуризації боргів. Це стратегічний документ, який визначає, як саме боржник планує погасити борги або відновити платоспроможність. Від якості цього плану залежить рішення суду та ставлення кредиторів.
- Взаємодія з кредиторами. На кожному етапі кредитори мають право подавати свої вимоги, брати участь у переговорах щодо реструктуризації, а також оскаржувати дії боржника у суді. Успішна комунікація з кредиторами часто визначає результат процедури.
Законодавчі зміни 2024-2025 та нова судова практика
З 2024 року в Україні діють оновлені положення Кодексу з процедур банкрутства, які деталізують вимоги до майнового стану боржника, порядок розгляду заяв, а також механізми захисту прав забезпечених кредиторів. Важливим трендом є посилення ролі Верховного Суду та касаційної інстанції у формуванні єдиної судової практики: рішення цих органів дедалі частіше стають орієнтиром для господарських судів нижчих інстанцій.
ТОП 6 критичних помилок при банкрутстві фізичних осіб
Неправильне оформлення та подача заяви про банкрутство
Найпоширеніша помилка, недбале або поверхневе оформлення заяви про відкриття провадження. За досвідом ЮК “Звільнимо”, типові проблеми включають:
- Неповна або некоректна декларація про майновий стан.
- Відсутність або формальний характер плану реструктуризації боргів.
- Невідповідність заяви вимогам статті 116 Кодексу з процедур банкрутства.
- Відсутність підтверджень прострочення платежів чи документів, що засвідчують неплатоспроможність.
Приховування або недостовірне декларування майна
Деякі боржники намагаються “забути” про окремі активи або занижують їхню вартість у декларації. Судова практика 2024-2025 років демонструє: такі дії кваліфікуються як зловживання правом і тягнуть за собою не лише відмову у списанні боргів, а й персональну відповідальність, включаючи кримінальні та адміністративні санкції.
Ігнорування ролі забезпечених кредиторів та Фонду гарантування вкладів
Забезпечені кредитори (банки, фінансові компанії, які мають заставу) мають пріоритет у задоволенні своїх вимог. Часто боржники недооцінюють їхній вплив на хід та результат процедури. Ігнорування інтересів забезпечених кредиторів призводить до судових спорів, втрати активів, а іноді, до повної відмови у реструктуризації.
Недостатня увага до податкових наслідків списання боргів
Списання боргів: це не лише фінансове полегшення, а й податковий виклик. З 2025 року діють нові правила: списані борги визнаються доходом фізичної особи, що тягне за собою податкові зобов’язання. У багатьох випадках боржники не враховують цей аспект, що призводить до виникнення нових боргів перед бюджетом та штрафів.
Відсутність стратегічного планування реструктуризації боргів
Недооцінка довгострокових наслідків для бізнесу та кредитної історії
Порівняльна таблиця: типові помилки vs. їх наслідки та способи уникнення
| Помилка | Ймовірні наслідки | Як уникнути |
|---|---|---|
| Неправильна подача заяви | Відмова у відкритті провадження, затягування процедури | Перевірити повний пакет документів, залучити юриста |
| Приховування майна | Кримінальна/адміністративна відповідальність, відмова у списанні | Повна прозорість, консультації з арбітражним керуючим |
| Ігнорування забезпечених кредиторів | Втрата активів, судові спори | Враховувати інтереси всіх кредиторів, вести переговори |
| Недооцінка податкових наслідків | Додаткові податкові зобов’язання, штрафи | Залучення податкового консультанта |
| Слабкий план реструктуризації | Відмова кредиторів/суду, повторне банкрутство | Ретельний аналіз фінансів, консультації з експертами |
| Ігнорування репутаційних ризиків | Втрата партнерів, ускладнення інвестування | Прозорість, робота з PR, фінансова дисципліна |
Відповіді на найпоширеніші питання підприємців щодо банкрутства фізичних осіб
Які стратегічні помилки найчастіше допускають підприємці?
Як впливає банкрутство власника на бізнес?
Чи можна повторно ініціювати процедуру після відмови суду?
Як правильно підготувати документи для подачі заяви?
Які особливості взаємодії з Фондом гарантування вкладів?
Практичні поради: як уникнути помилок і захистити бізнес та репутацію
Чек-лист для підготовки до процедури банкрутства:
- Провести аудит фінансової звітності та майнового стану.
- Підготувати повний пакет документів, включаючи декларацію про майновий стан та план реструктуризації.
- Перевірити наявність прострочених платежів та їх відповідність вимогам закону.
- Залучити податкового консультанта для оцінки податкових наслідків.
- Врахувати інтереси всіх кредиторів, особливо забезпечених.
- Заздалегідь продумати PR-стратегію для захисту ділової репутації.
Рекомендації щодо вибору арбітражного керуючого, адвоката:
- Обирайте фахівців із реальним досвідом супроводу процедур банкрутства фізичних осіб.
- Оцініть кейси, в яких вони досягли списання боргів або успішної реструктуризації.
- Запитайте про стратегії взаємодії з кредиторами та Фондом гарантування вкладів.
Важливість фінансової прозорості та стратегічного планування:
- Прозорість у декларуванні майна та доходів, основа для позитивного рішення суду.
- Стратегічне планування реструктуризації дозволяє не лише списати борги, а й підготувати бізнес до масштабування після завершення процедури.
Висновки та експертний коментар
